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中信證券股份有限公司
關(guān)于創(chuàng)業(yè)慧康科技股份有限公司
2022年持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查報告
| 保薦機(jī)構(gòu)名稱：中信證券股份有限公司 | 被保薦公司簡稱：創(chuàng)業(yè)慧康 | ||
| 保薦代表人姓名：李亦中 | 聯(lián)系電話：010-60838582 | ||
| 保薦代表人姓名：王彬 | 聯(lián)系電話：010-60833956 | ||
| 現(xiàn)場檢查人員姓名：李亦中、白宇、焦大偉 | |||
| 現(xiàn)場檢查對應(yīng)期間：2022年度 | |||
| 現(xiàn)場檢查時間：2022年12月30日 | |||
| 一、現(xiàn)場檢查事項 | 現(xiàn)場檢查意見 | ||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不適用 |
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司章程和各項規(guī)章制度；（2）查閱公司歷次董事會、監(jiān)事會、股東大會材料，包括會議通知、簽到表、會議記錄、會議決議、公告等；（3）與公司部分董事、高管、證券法務(wù)部人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) | √ | ||
| 2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 | √ | ||
| 3.三會會議記錄是否完整，時間、地點(diǎn)、出席人員及會議內(nèi)容等要件是否齊備，會議資料是否保存完整 | √ | ||
| 4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) | √ | ||
| 5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé) | √ | ||
| 6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | √ | ||
| 7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | √ | ||
| 8.公司人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 | √ | ||
| 9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競爭 | √ | ||
| （二）內(nèi)部控制 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱內(nèi)部審計部門資料，包括內(nèi)部審計制度、歷次內(nèi)部審計報告及專項報告；（2）查閱審計委員會資料，包括審計委員會工作細(xì)則、人員構(gòu)成、會議記錄等；（3）查閱公司內(nèi)部控制評價報告、對外投資管理制度以及投資決策相關(guān)的董事會決議等；（4）查閱募集資金專戶的銀行對賬單、明細(xì)賬。 | |||
| 1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門（如適用） | √ | ||
| 2.是否在股票上市后6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門（如適用） | √ | ||
| 3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī)（如適用） | √ | ||
| 4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計部門提交的工作計劃和報告等（如適用） | √ | ||
| 5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計工作進(jìn)度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（如適用） | √ | ||
| 6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計工作計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等（如適用） | √ | ||
| 7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次審計（如適用） | √ | ||
| 8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃（如適用） | √ | ||
| 9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告（如適用） | √ | ||
| 10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi) | √ | ||
| 部控制評價報告（如適用） | |||
| 11.從事風(fēng)險投資、委托理財、套期保值業(yè)務(wù)等事項是否建立了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度 | √ | ||
| （三）信息披露 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露審批表；（2）查閱公司歷次董事會、監(jiān)事會、股東大會材料，包括會議通知、簽到表、會議記錄、會議決議、公告等；（3）查閱投資者來訪的記錄資料，查閱深交所互動易網(wǎng)站刊載的投資者關(guān)系活動記錄表。 | |||
| 1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 | √ | ||
| 2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 | √ | ||
| 3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 | √ | ||
| 4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項 | √ | ||
| 5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定 | √ | ||
| 6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載 | √ | ||
| （四）保護(hù)公司利益不受侵害長效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保的規(guī)定，取得公司關(guān)聯(lián)交易管理制度、對外擔(dān)保管理制度以及其他公司內(nèi)部的相關(guān)規(guī)定；（2）查閱公司定期報告、關(guān)聯(lián)交易明細(xì)、對外擔(dān)保明細(xì)，查閱審議關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保的董事會、監(jiān)事會、股東大會資料和信息披露文件。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度 | √ | ||
| 2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的情形 | √ | ||
| 3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | √ | ||
| 4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 | √ | ||
| 5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 | √ | ||
| 6.對外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | √ | ||
| 7.被擔(dān)保方是否不存在財務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債務(wù)等情形 | √ | ||
| 8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)的審批程序和披露義務(wù) | √ | ||
| （五）募集資金使用 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司募集資金管理制度及其制定、審批相關(guān)的三會文件；（2）查閱募集資金三方監(jiān)管協(xié)議；（3）查閱募集資金專戶銀行對賬單、募集資金臺賬；（4）查閱公司定期報告，查看募集資金投資項目實(shí)施情況。 | |||
| 1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 | √ | ||
| 2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 | √ | ||
| 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財?shù)惹樾?/td> | √ | ||
| 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補(bǔ)充流動資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形 | √ | ||
| 5.使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金、將募集資金投向變更為永久性補(bǔ)充流動資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險投資 | √ | ||
| 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進(jìn)度、投資效益是否與招股說明書等相符 | √ | ||
| 7.募集資金項目實(shí)施過程中是否不存在重大風(fēng)險 | √ | ||
| （六）業(yè)績情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司披露的定期報告，了解業(yè)績波動情況；（2）查閱行業(yè)研究報告、同行業(yè)上市公司的定期報告，與公司進(jìn)行對比分析， | |||
| 了解業(yè)績波動的原因；（3）與部分高級管理人員進(jìn)行訪談，了解業(yè)績波動情況、公司所面臨的風(fēng)險及公司的應(yīng)對措施。 | |||
| 1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 | √ | ||
| 2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 | √ | ||
| 3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 | √ | ||
| （七）公司及股東承諾履行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司、股東等相關(guān)人員所作出的承諾函；（2）查閱公司定期報告、臨時報告等信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 | √ | ||
| 2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 | √ | ||
| （八）其他重要事項 | |||
| 現(xiàn)場檢查手段：（1）查閱公司章程、分紅規(guī)劃、相關(guān)決議及信息披露文件；（2）查閱公司重大合同、大額資金支付記錄及相關(guān)憑證；（3）與高級管理人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 | √ | ||
| 2.對外提供財務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 | √ | ||
| 3.大額資金往來是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 | √ | ||
| 4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | √ | ||
| 5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | √ | ||
| 6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按相關(guān)要求予以整改 | √ | ||
| 二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明 | |||
| 無 |
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